撰稿 | 芋圆

　　起原 | 贝多财经

　　2024年8月末，湖南岳阳农商行发布了2024年半年报，呈报清晰戒指2024年6月末，湖南岳阳农商行财富鸿沟累计231亿元，较2023年末增长1.34%；营业收入3.1亿元，同比增幅6.54%；净利润6119万元，同比飞腾124.11%；营业收入、净利润与2023末比拟双双终了扭亏为盈。

　　但在喜东谈主事迹背后，湖南岳阳农商行在合规性、财富质地及营业结构方面仍然存在着影响该行弥远自若发展的隐患，是其在日后发展中需要怜惜和矫正。

　　一、董事长换任，合规性存疑

　　湖南岳阳农商行在国度企业信用信息公示系统和天眼查app上的信息清晰，该行于2024年7月16日进行了一次指引层“大换血”，法定代表东谈主及高等搞定东谈主员均有变更，法定代表东谈主和董事长由任辉兵变更为付良军，行长由何卫军变更为曹振宇。

　　仅仅关于这次换届，国度金融监督搞定总局官网只发布了行长曹振宇及荒芜董事郑丽娟的任职经验批复，并没酌量于董事长及法定代表东谈主付良军的任职经验奉告。

　　且字据湖南省农村信用社斡旋社2024年6月20日公开信息，付良军早于6月19日便主握了该行2023年度推动大会，其所合身份不是代理的身份，而所以湖南岳阳农商行党委通知、董事长的身份参与了这次作为。

　　而字据《银行业金融机构董事（理事）和高等搞定东谈主员任职经验搞定主义》，银行高管（包括董事、理事和高等搞定东谈主员）应当在职职前取得任职经验核准，在取得任职经验核准前不得履职。

　　不知这位新任施展东谈主的作为是否属于未经核准本色履职的违纪操作。

　　二、不良贷款率居高不下，贷款聚首风险握续

　　在湖南岳阳农商行的紧要关联往复客户中，湖南港盛确立有限公司出质其所握湖南城陵矶港发实业投资集团有限公司股权10亿元，当今有湖南岳阳农商行6000万元的授信金额，占成本净额4.32%；岳阳高乐买卖搞定有限公司尚有2.2亿元股权被出质，在湖南岳阳农商行有授信金额5000万元，占成本净额3.12%。

　　2023年末，湖南岳阳农商行的平时类贷款占比95%，怜惜类贷款占比2.04%，不良贷款率3.19%，不良贷款余额4.2亿元；到2024年6月，该行的不良贷款率有所改善，但仍处于高水平，而况平时类贷款有所下落，怜惜类贷款及不良贷款余额均有所飞腾，昔时的不良贷款仍有较大的飞腾可能。

　　2024年6月末，湖南岳阳农商行的不良贷款率3.15%，同比下落0.04%，远高于2024年二季度末的行业平均水平1.65%；平时类贷款占比94%，同比降幅1%，低于行业平均96.22%；怜惜类贷款占比2.87%，同比飞腾0.83%，也高于行业平均2.22%；不良贷款余额4.5亿元，同比加多0.3亿元傍边。信用减值亏损同比飞腾3.2%。

　　在贷款的投放对象方面，湖南岳阳农商行以个体贷款为主，个东谈主贷款占其贷款总数的55%，个东谈主贷款中又以住房典质贷款占比最高，住房贷款占个东谈主贷款的12%。

　　在贷款的行业散播方面，湖南岳阳农商行贷款投放的前五大行业分歧为：批发和零卖业，农、林牧渔业，建筑业，租借和商务办奇迹，制造业，狡计占贷款总数的57.09%，其中，批发和零卖业占比13.82%，建筑业和房地产业占比狡计13.51%。

　　诚然湖南岳阳农商行贷款的行业聚首风险较高，但也看得出该行对农村经济的放浪撑握，在贷款的行业散播中，农、林牧渔业贷款占贷款总数的13.16%，而在利息收入中，农业的贷款利息收入占贷款利息收入的74%。

　　此外，无典质贷款和典质贷款在湖南岳阳农商行的贷款中占比也较高，信用贷款和典质贷款的误期风险也高于其余贷款。戒指2023年末，该行的无典质贷款占贷款总数的49%，典质贷款36%，其中，无典质贷款中落伍90天以上的贷款占90天以上落伍贷款总数的53%，典质贷款中落伍90天以上的贷款占90天以上落伍贷款总数的45%。

　　这也让湖南岳阳农商行的贷款减值亏损压力倍增。2023年末，湖南岳阳农商行的贷款减值亏损2亿元，同比飞腾5%。

　　三、存贷款鸿沟收窄，盈利压力不减

　　不良贷款居高不下，外加湖南岳阳农商行鸿沟的不休扩展皆加多了该行昔时的盈利压力。

　　2023年，岳阳农商行净利差和净息差分歧为2.21%和2.41%，同比分歧下落0.23和0.21个百分点；计提信用减值亏损2.15亿元，同比增长8.28%。进款总数同比分歧增长8.35%至201.52亿元，披发贷款132.43亿元，同比增长13.99%。

　　不仅如斯，岳阳农商行2023年末的盈利鸿沟和盈利水平均较2022年有所下滑。2023年，该行利润总数和净利润分歧为1.35亿元和0.85亿元，同比分歧下落12.04%和23.09%；总财富收益率和净财富收益率分歧为0.39%和7.71%，同比分歧下落0.15和2.74个百分点。

　　诚然该趋势在2024年半年报中有所扭转，终廓清营业收入和净利润双升，但其主要收入起原利息净收入仍在握续下滑，盈利的增长主如果由于投资收益和手续费及佣金收入的飞腾带来的。

　　2024年6月末，湖南岳阳农商行的投资收益5183万元，同比增长101%，占营业收入17%，占比较2023年末上升8个百分点；手续费及佣金收入286万元，同比飞腾51%，占营业收入9%，较2023年末占比上升4个百分点；而利息净收入2.6亿元，同比降幅2.9%，占营业收入83%。其中，利息收入4.7亿元，同比下落3%，利息开销2亿元，同比降幅3%。

　　湖南岳阳农商行的利息收入主要由贷款利息收入、债券投资利息收入以及同行利息收入组成，利息开销则主要为接管进款产生的利息用度，二者的变化趋势偏激对全行昔时营收潜在的负面影响仍然大肆小觑。

包袱裁剪：李琳琳